瑞銀多檔基金變更公說書20260313

依據瑞銀證券投資信託股份有限公司通知之多檔基金變更公開說明書事宜，敬請 查照。

以下預計變更事項，請您留意：

1. 瑞銀(盧森堡)美國精選股票基金(美元)基金更名、變更投資組合經理人及投資政策：

(1)更名：

(2)變更經理人：

(3)變更投資政策：

此主動管理型基金採取「價值型（Value）」投資策略，至少將其資產之 70% 投資於設立於美國或主要業務活動於美國之公司所發行之股票及其他股權性權益。價值型投資通常偏好投資於交易價格低於其內在價值之公司，其判斷依據包括但不限於低於市場平均水準之具體常見評價指標，例如股價淨值比（P/B）、股價現金流量比（P/CF）及本益比（P/E）等。

2. 瑞銀(盧森堡)美國增長股票基金(美元)變更公說書內容： 
(1)變更投資政策： 
“[…]瑞銀調和ESG分數：瑞銀調和ESG分數為瑞銀和兩家公認的外部ESG資料提供者（MSCI和Sustainalytics）提供的標準化ESG評估資料的平均值[…]。

(2)變更SFDR附錄：

使用何種永續指標衡量該金融產品所提倡之各環境或社會特徵之落實狀況？

「就特徵2)：瑞銀調和ESG分數為瑞銀和兩家公認的外部ESG資料提供者（MSCI和Sustainalytics）提供的標準化ESG評估資料的平均值[…]」

此金融產品遵循何投資策略？／投資策略為實現該金融產品所提倡之各環境或社會特徵所選擇使用之限制(binding elements)為何？

「瑞銀資產管理之排除方針：

投資組合經理人之排除方針概述了適用於金融產品投資範圍之排除情況。此基金適用瑞銀資產管理之排除方針所定義之標準排除事項，並於欠缺可靠矯正措施時，排除聯合國全球契約失敗的情況。『瑞銀資產管理之排除方針』章節中有關瑞銀資產管理之排除方針之資訊可參見公開說明書本文。」

股東應注意此變更將不會導致基金投資範圍或投資組合之任何變動或產生任何影響，也不會導致任何基金投資範圍排除事項之變動。

3. 瑞銀(盧森堡)美國總收益股票基金(美元)(本基金之配息來源可能為本金)變更SFDR附錄：

使用何種永續指標衡量該金融產品所提倡之各環境或社會特徵之落實狀況？

「特徵1.永續性等級係依據加權平均之ESG分數衡量。ESG分數可用於衡量永續性因素，例如相關公司在環境、社會和公司治理(ESG)方面的表現[…]」

此金融產品遵循何投資策略？

基金特定排除項目：

「公司將根據其在環境、社會及公司治理(ESG)方面具有財務重大性之風險與機會被評估，以判斷該等因素對未來投資績效可能之影響。上述評估係透過ESG質化分析進行，並據以給予瑞銀之ESG評級(UBS ESG Recommendation)，其評級採1至5級制，其中1代表ESG具有重大機會，5則代表ESG具有重大風險。本基金將排除ESG評級為4或5之公司。」

投資策略為實現該金融產品所提倡之各環境或社會特徵所選擇使用之限制(binding elements)為何？

基金特定排除項目：

「如上開『此金融產品遵循何投資策略？』章節所述，基金排除ESG評級為4或5之公司。」

股東應注意上開變更不會對基金之投資範圍或投資組合產生任何影響，亦不會導致基金投資範圍排除事項之變動。

4. 多檔基金變更公開說明書：

(1)本公司董事會、管理公司董事會及管理公司管理階層之組成應予修訂，以反映現行成員結構。

(2)載於基金一般投資目標與投資策略以及SFDR附錄中之「ESG整合」段落，應改為下列文字：

“ESG整合是透過於投資流程中納入具財務重大性之 ESG 因素而推動。對財務重大性之考量，確保投資組合經理人得聚焦於可能影響公司／非公司型發行人之財務表現，進而影響投資報酬之 ESG 風險與機會。對重大ESG 問題的分析可能包括許多不同的方面，例如：碳足跡、健康和福祉、人權、供應鏈管理、公平對待客戶和公司治理。

此分析係由運用內部研究之投資組合經理人以質化ESG評估予以呈現。此外，投資組合經理人亦會參考整合多元來源並提供ESG風險與機會之量化ESG資料。於未能進行質化 ESG 評估之情形（例如適用於非公司型發行人時），投資組合經理人將改以量化資料作為評估依據。惟 ESG 整合流程並不代表可完全消除 ESG 風險之曝險，因投資組合經理人係綜合評估所有相關資訊，並以追求財務表現之最大化為主要決策目標。”

股東應注意者係，此變更不會對於瑞銀資產管理於投資過程中整合ESG風險造成重大變動，且不會對投資範圍以及基金之投資組合組成造成任何影響。

(3)所有載於公開說明書中關於「永續性排除政策」之文字，將改為「瑞銀資產管理之排除方針」，包含SFDR附錄。

股東應注意者係，除本通知另有說明外，此一變更將不會導致任何基金投資範圍排除事項之變動。

(4)載於基金一般投資目標與投資策略中「參與計畫」段落之「全球管理政策」，應改為「瑞銀資產管理之盡職管理方針」。

股東應注意者係，此一變更將不會導致瑞銀資產管理挑選公司、參與活動、優先順序排程以及對於問題之理解產生任何變動。

(5)載於基金一般投資目標與投資策略中「表決」段落之(1)「瑞銀資產管理之管理政策」應改為「瑞銀資產管理之盡職管理方針」，並且(2)澄清說明瑞銀資產管理管理年報所載資訊係關於整體表決活動，而非針對特定公司表決活動。

股東應注意者係，此等變更不會對於瑞銀行使表決權力產生任何變動，也不會變動瑞銀資產管理管理年報所載關於表決活動之相關資訊。

(6)瑞銀資產管理內部針對基金所為之分類「ESG整合基金」、「聚焦永續基金」以及「影響永續基金」不應再揭露於公開說明書中，以確保公開揭露內容與持續變動之歐盟與英國標籤(labelling)規範架構相符。公開說明書及其附錄均已為相應之修正。股東應予以注意者係，該等變更不會對於瑞銀資產管理於投資過程中整合ESG風險造成重大變動，也不會對相關基金之ESG特徵與永續目標產生變動，因此對於基金之投資範圍與投資組合不會產生影響。此外，依歐洲議會及理事會於2019年11月27日頒布的（歐盟）2019/2088永續金融揭露規範，相關基金之分類亦無變動。

(7)為提升永續性風險係如何整合於投資策略之透明度，爰於各基金之投資政策章節新增下列段落：

永續性風險係透過辨識對投資決策具財務重大性之因素而納入投資策略中，該等因素可能影響投資工具之財務表現及投資報酬。

相關基金：

以上事項自115年4月10日生效。若您不接受上述變更，請於115年4月7日中午12:00前提出贖回。有關基金變更公開說明書事宜之詳細說明，請參閱附件。若您有對以上內容有任何疑問，歡迎洽詢本公司客服專線0800-005-168。

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